こんにちは！今回は 「NISA・iDeCoの相続手続き」 について、できるだけ分かりやすく解説していきます。

「親がNISAやiDeCoをやっていたけど、どう手続きすればいいの？」
「相続人で分けるにはどうすればいい？」
「手続きをしないとどうなるの？」

こんな疑問を持っている方も多いと思います。
この記事では、 相続の基本から名義変更や解約の流れまで しっかり説明します！

1. NISA・iDeCoは相続できる？

まず、大前提として NISAやiDeCoは相続の対象になります。
亡くなった方（被相続人）が持っていたNISAやiDeCoは、 現金や株、不動産と同じように相続財産 になるので、きちんと手続きが必要です。

ただし、NISAとiDeCoでは 手続きのルールが異なる ので注意しましょう。

🔹 NISAの相続ルール

  • 非課税メリットは消滅（一般口座に移される）
  • 相続人が売却・引き継ぎを決める
  • 手続きしないと放置される

🔹 iDeCoの相続ルール

  • 相続時に強制解約される（引き継ぎ不可）
  • 相続人が一括で受け取る（現金化）
  • 退職所得控除が適用されることが多い

2. NISAの相続手続きの流れ

NISAは「つみたてNISA」も「一般NISA」も相続できますが、 非課税枠は消滅する のがポイントです。

✅ NISAの相続手続きのステップ

① 口座の確認
まず、亡くなった方の 証券会社や銀行のNISA口座 を確認します。

② 必要書類を準備
証券会社ごとに異なりますが、一般的に必要なものは以下の通りです👇

  • 被相続人の死亡届
  • 相続人の本人確認書類（免許証・マイナンバーカードなど）
  • 遺産分割協議書（相続人が複数いる場合）

③ 名義変更 or 売却の選択

  • 名義変更（一般口座へ移行） → そのまま保有し続ける
  • 売却して現金化 → 相続人に分配

④ 税金の確認
NISAの非課税枠は消えるので、 売却すると譲渡所得税が発生 する可能性があります。

3. iDeCoの相続手続きの流れ

iDeCoはNISAと違い、 相続時に自動的に解約され、現金で相続される 仕組みになっています。

✅ iDeCoの相続手続きのステップ

① 口座の確認
金融機関に連絡し、iDeCoの口座を確認します。

② 必要書類を準備
主に以下の書類が求められます👇

  • 被相続人の死亡届
  • 相続人の本人確認書類
  • 遺産分割協議書
  • 金融機関所定の相続手続き書類

③ 相続方法の選択（退職所得控除を活用）
iDeCoの受取額は、 「退職所得控除」を適用できる ので、税負担を減らすことが可能です。

例：iDeCoを20年間運用していた場合
→ 800万円まで非課税！（退職所得控除の計算式適用）

④ 受取方法の決定

  • 一括受取 → 退職所得扱いで課税
  • 分割受取 → 公的年金等控除が適用可能

4. NISA・iDeCoの相続でよくあるQ&A

Q1. どのくらいの期間で手続きをしないといけない？

A. 期限は明確に決まっていませんが、 金融機関によっては1年以内の手続きが必要 になる場合があります。早めに対応しましょう。

Q2. NISAを放置するとどうなる？

A. そのままにすると 一般口座に移され、税金がかかる 可能性があります。早めに手続きを進めるのがおすすめです。

Q3. iDeCoの相続税はどうなる？

A. iDeCoの相続財産は 相続税の対象 になります。ただし、退職所得控除を活用することで節税できます。

5. まとめ

  • NISAは相続できるが、非課税枠は消滅する
  • iDeCoは自動解約され、現金として相続される
  • 早めに金融機関に連絡して必要書類を揃えるのが重要！
  • NISAの売却タイミングやiDeCoの退職所得控除を考えて手続きを進めると節税につながる

NISAやiDeCoの相続は、 放置すると損をする可能性 があります。
もし不安な点があれば、 相続の専門家に相談するのもおすすめです！

👉 相続手続きについて詳しく知りたい方は、お気軽にご相談ください！