syougo.tategami 親や配偶者が亡くなったとき、「iDeCo（イデコ）とNISAの口座ってどうなるの？」と戸惑う方は多いです。
実は、この2つは金融機関の口座解約＋相続税・所得税の申告がセットになっており、早めに準備しないと手続きが長引くこともあります。
ここでは、iDeCo＋NISAを同時に持っていた方が亡くなった場合に相続人がやるべき6つの準備を、わかりやすく解説します。
iDeCoとNISAの相続の違い【表で比較】
| 項目 | iDeCo | NISA |
|---|---|---|
| 口座の扱い | 亡くなった時点で加入終了。死亡一時金として支給 | 亡くなった時点で非課税口座終了。時価で評価し相続財産に |
| 税金 | 所得税＋住民税の「退職所得控除」適用可 | 相続税の課税対象 |
| 手続き期限 | 原則5年以内に請求（放置すると支給不可） | 相続開始後10カ月以内に相続税申告（課税がある場合） |
| 必要書類 | 死亡届、戸籍、相続人全員の同意書など | 金融機関指定の相続手続書類、戸籍、印鑑証明など |
| 承継の可否 | 相続人へ一時金で支給のみ（口座引継ぎ不可） | 引継ぎ不可。売却して現金化後に分配 |
| 手続きの複雑さ | ★★★★☆（金融機関＋国民年金基金連合会） | ★★★☆☆（金融機関のみ） |
相続人がやるべき6つの準備
1. 口座の有無を確認する
亡くなった方の通帳や証券会社のメール通知を確認し、
iDeCo口座・NISA口座の有無と金融機関を特定します。
2. 必要書類をそろえる
iDeCoは戸籍謄本、相続人全員の同意書、印鑑証明などが必要。
NISAは金融機関によって書類が異なりますが、相続人代表の署名押印が必要です。
3. 金融機関に連絡する
どちらの口座も、まずは金融機関へ連絡。
iDeCoは「国民年金基金連合会」を通じて手続きを進めます。
4. 税金の計算を確認
iDeCoは退職所得控除を活用すると税負担を減らせます。
NISAは時価で相続財産に計上し、相続税の計算に含めます。
5. 分割協議を行う
現金化した金額を相続人間でどう分けるかを協議。
分割協議書を作成しておくと後のトラブル防止になります。
6. 申告と受取手続きを期限内に完了
iDeCoは5年以内に請求しないと失権します。
相続税は10カ月以内に申告・納付。早めの着手が安心です。
まとめ：早めに動けば税金も節約できる
iDeCoとNISAは、手続きや税金の計算方法が異なるため、
両方を同時に進めるには計画性が重要です。
早めに金融機関へ連絡し、税理士や行政書士に相談すれば、
税負担を抑えてスムーズに相続手続きが完了します。
