✅ はじめに｜節税のつもりが「逆効果」に？

相続税対策をしようとすると、つい「とりあえず贈与」「生命保険に加入」など思いつきで動きがち。
しかし、間違った方法をとると かえって相続税が増えたり、ペナルティを受けたりする落とし穴 があります。

今回は、相続税を下げるどころか「逆に損してしまう」
8つのNG行動 を具体例とともにご紹介します。

🚫 相続税を下げるつもりが逆効果！「8つのNG行動」

NG行動なぜ危険？逆効果のリスク
1️⃣ 名義預金をそのまま贈与通帳を渡しただけでは「贈与成立せず」相続財産に戻され課税
2️⃣ 贈与を110万円ピッタリで繰り返す「形式的贈与」と見なされやすい一括相続扱いで追徴課税
3️⃣ 生前に財産を一部だけ渡す偏った贈与は「争族リスク」増大相続トラブルで余計な費用発生
4️⃣ 自宅を安易に子ども名義に変更登録免許税・不動産取得税が発生節税どころか負担増
5️⃣ 不動産を評価しないまま放置実勢価格と評価額が違う想定外の相続税アップ
6️⃣ 生命保険に入りすぎる非課税枠を超えると課税対象に保険料負担だけ残り損
7️⃣ 借金を過大にして投資利息は控除できるが限度あり不要な借金で財産目減り
8️⃣ 専門家に相談せず自己流制度の誤解や申告漏れ加算税・延滞税のリスク

🌱 詳しく見てみましょう！

1️⃣ 名義預金をそのまま贈与

  • 子ども名義の口座に入れても、子どもが自由に使えなければ「親の財産」扱い。
  • 税務調査で指摘される典型例。

2️⃣ 毎年110万円を贈与し続ける

  • 年間110万円までの「基礎控除」は便利ですが、毎年同じ金額を渡すと「計画的な一括贈与」とみなされやすい。
  • 贈与契約書を残すなど、形式的な対策が必須。

3️⃣ 偏った生前贈与

  • 長男だけに財産を渡すなど不公平な分配は「争族」の原因に。
  • 結果として弁護士費用や調停費用が発生し、家族関係も悪化。

4️⃣ 自宅を子ども名義に変更

  • 「早めに名義変更しておけば安心」と思う方が多いですが、
    • 登録免許税
    • 不動産取得税
      などがかかり、結果的に負担増に。

5️⃣ 不動産評価を放置

  • 「固定資産税評価額＝相続税評価額」ではありません。
  • 専門家に評価を依頼することで、節税余地が見つかるケースも。

6️⃣ 保険に入りすぎる

  • 生命保険には「500万円 × 法定相続人」の非課税枠がありますが、
    それを超える部分は相続財産に含まれます。
  • 保険料が高額になると逆効果。

7️⃣ 借金を利用した節税の落とし穴

  • 借入で不動産購入すれば相続財産は圧縮できますが、
    過剰な借金はリスク大。
  • 利息負担が重く、資産が減るだけになることも。

8️⃣ 自己流での相続税対策

  • 税制は毎年のように変わるため、自己判断は危険。
  • 結果的に 加算税・延滞税で余計に支払う ことになります。

🌈 まとめ｜「節税」には落とし穴がある

相続税を下げたい気持ちはみんな同じ。
ですが、自己流や思い込みで動くと 逆効果になるNG行動 も多いのです。

👉 大切なのは…

  • 制度を正しく理解すること
  • 専門家に早めに相談すること
  • 家族とオープンに話し合うこと

相続税対策は 「知識」＋「正しい実行」 が欠かせません。