🏠 なぜ今、相続を見据えた資産形成が重要なのか？

少子高齢化が進む中、資産の「使い切り型」から「引き継ぎ型」への転換が求められています。
特に、以下のような理由から早めの相続設計が重要です。

  • 家族への負担を減らす
  • 相続税対策につながる
  • 資産の行き先を明確にできる
  • 税制優遇を活かしながら運用可能

📘 iDeCoを相続設計に活用するには？

✅ ポイント1：死亡時の受取人指定ができる

iDeCoでは、生前に「死亡一時金受取人」を指定しておくことで、遺産分割協議を回避できます。
相続人間のトラブル予防にも効果的です。

🔸 キーワード使用：「相続設計 iDeCo」「家族に資産を残す」

✅ ポイント2：課税関係の理解で損を防ぐ

iDeCoは受取時に「一時金」または「年金」形式での支給が可能。
死亡時は相続税の対象となりますが、控除範囲内なら税負担は軽減可能です。

iDeCo死亡時の税制の例：

受取方法税区分特徴
一時金相続税500万円×法定相続人の非課税枠あり
年金形式所得税雑所得として課税される

✅ ポイント3：高齢者こそiDeCoの恩恵を受けやすい時代に

2022年から、iDeCoの加入上限年齢が65歳に延長され、60代でも加入可能に。
退職金を活かした老後の資産運用と相続設計の両立が可能です。

📗 NISAを相続設計に活かす3つの視点

✅ ポイント1：非課税期間内の運用で資産を最大化

NISAは運用益が非課税のため、長期保有で家族に残す資産が効率よく増やせます。
新NISA（2024年〜）では無期限保有が可能になり、より「資産継承向き」に。

🔸 キーワード使用：「相続設計 NISA」「資産を残す 方法」

✅ ポイント2：名義変更ではなく「一度売却」が必要になる点に注意

NISAは相続発生後、非課税扱いが終了し、いったん課税口座に移されます。
このため、相続税評価額＝時価として申告しなければなりません。

➡ 相続後の対応を明確にすることで、家族が迷わず処理できる環境が整います。

✅ ポイント3：家族に株式を残すなら「遺言」や「贈与」との併用が効果的

  • 生前に教育資金としてジュニアNISA（旧制度）や生前贈与を活用
  • 遺言書で特定の証券口座を誰に残すか明記

✍ 資産を「上手に残す」ための3ステップ

① 資産内容を“見える化”

  • iDeCo・NISA・預金・保険など、すべてを一覧に
  • 家族に伝えておくことで、手続きの円滑化＋トラブル回避

② 定期的に制度を見直す

  • NISAの制度改正、iDeCoの年齢上限、受取時の控除枠など、法改正が頻繁にある分野
  • 専門家や金融機関に定期的な確認を依頼しましょう

③ 遺言書・エンディングノートの作成

  • 特に金融資産が多い方は必須
  • 口座番号、証券会社、残高などを簡潔に記載

💬 まとめ｜今の運用が、将来の家族を支える資産に

  • iDeCo・NISAは、相続対策にも有効な制度です
  • 早期からの「相続設計」が、家族のトラブルや税負担を軽減
  • 「資産を残す方法」は、制度を理解し、計画的に使うことがカギ

🎯 今後の一歩としてできること：

  • 資産一覧の作成
  • 受取人の見直し
  • 相続設計に詳しい専門家への相談

📩「家族に資産を残す方法を考えたい」方は、お気軽にお問い合わせください。
相続と制度に強い行政書士が、わかりやすくサポートします。