こんにちは！今回は 「NISA・iDeCoの相続手続きに必要な書類と期限」 について、わかりやすく解説します。

✅「親のNISAやiDeCoを相続することになったけど、何を準備すればいい？」
✅「相続手続きの期限はいつまで？過ぎるとどうなる？」
✅「できるだけスムーズに手続きを終わらせるコツは？」

こうした疑問をお持ちの方も多いのではないでしょうか？
相続手続きは期限があり、書類の不備があると手続きが進まない こともあります。

この記事では、NISA・iDeCoの相続手続きに必要な書類・期限・スムーズに進めるコツ を詳しく解説します！

1. NISA・iDeCoの相続手続きの流れと期限

まず、NISA・iDeCoの相続手続きは以下の流れで進みます。

手続きの流れ期限
① 被相続人の死亡確認すぐに
② 相続するか放棄するか決定3か月以内（相続放棄の期限）
③ 必要書類を準備し、金融機関へ提出できるだけ早めに
④ 手続き完了後、NISAは一般口座へ移管・iDeCoは現金化金融機関の処理次第
⑤ 相続税の申告・納税10か月以内

特に 「相続放棄の期限（3か月）」と「相続税の申告期限（10か月）」 には注意が必要です。
期限を過ぎると 相続放棄ができなくなったり、税金の支払いで損をする可能性 があります！

それでは、NISA・iDeCoの相続手続きに必要な書類を見ていきましょう。

2. NISAの相続手続きに必要な書類

✅ NISAの相続手続きをするために準備する書類

NISAを相続する際には、以下の書類が必要になります。

📌 必須書類（基本的にどの金融機関でも共通）

  1. 被相続人の死亡が確認できる書類（戸籍謄本、死亡診断書など）
  2. 相続人の本人確認書類（運転免許証、マイナンバーカードなど）
  3. 被相続人のNISA口座を開設していた金融機関の情報（口座番号、証券会社名など）
  4. 相続関係がわかる戸籍謄本（相続人全員分）
  5. 遺産分割協議書（必要な場合）

📌 状況に応じて必要な書類

  • 遺言書（ある場合は提出が必要）
  • 相続放棄をする場合は、家庭裁判所の「相続放棄申述受理証明書」

✅ NISAの相続手続きの期限と注意点

  • NISA口座は死亡時に閉鎖され、一般口座に移管される
  • 期限は特に決まっていないが、相続税の申告期限（10か月以内）を考えると 早めの手続きがベスト
  • 売却時に譲渡所得税（約20%）がかかる ので、売却のタイミングを考える

3. iDeCoの相続手続きに必要な書類

✅ iDeCoの相続手続きをするために準備する書類

iDeCoの場合、NISAと違い 死亡時に自動解約 され、相続人が受け取ることになります。
そのため、金融機関での解約手続きが必要です。

📌 必須書類（金融機関によって異なる場合あり）

  1. 被相続人の死亡が確認できる書類（戸籍謄本、死亡診断書など）
  2. 相続人の本人確認書類（運転免許証、マイナンバーカードなど）
  3. 被相続人のiDeCoの加入証明書 or 契約書
  4. 相続関係がわかる戸籍謄本（相続人全員分）
  5. 受取請求書（金融機関の指定用紙）

📌 状況に応じて必要な書類

  • 遺言書（ある場合は提出が必要）
  • 遺産分割協議書（相続人が複数いる場合）

✅ iDeCoの相続手続きの期限と注意点

  • iDeCoは 金融機関によって手続き期限が異なる ため、早めの確認が必要
  • 相続税の申告期限（10か月以内）を意識して手続きするのがベスト
  • 受け取る際は 「退職所得控除」 が適用され、税金が軽減される

4. NISA・iDeCoの相続手続きをスムーズに進めるコツ

✅ ① まずは金融機関に連絡！
👉 亡くなった方のNISA・iDeCoがどこで開設されていたかを確認し、必要書類を早めに揃えましょう。

✅ ② 相続放棄を検討するなら3か月以内に決断！
👉 相続放棄の期限は3か月以内 なので、NISA・iDeCo以外の負債も考慮して判断しましょう。

✅ ③ 相続税の申告期限（10か月）を意識して進める！
👉 遺産分割が終わらないと税金計算ができないので、早めの準備が重要。

✅ ④ 税金対策を考えて受取方法を決める！
👉 NISAは売却タイミングを慎重に、iDeCoは退職所得控除を活用 することで節税が可能。

5. まとめ｜NISA・iDeCoの相続手続きをスムーズに進めよう！

✅ NISA・iDeCoの相続には「必要書類」と「期限」がある
✅ NISAは継続不可。一般口座に移管されるため、売却 or 保有を決める
✅ iDeCoは強制解約されるため、受取 or 放棄を選択する
✅ 手続きの期限を守らないと、相続税や相続放棄に影響が出る！

相続手続きは複雑なので、迷ったら専門家に相談するのがおすすめです。
👉 NISA・iDeCoの相続でお困りの方は、お気軽にご相談ください！