相続対策としての「家族信託」が近年注目を集めています。しかし、まだ多くの方にとっては馴染みが薄く、「遺言書との違いは？」「家族信託を選ぶメリットって？」といった疑問も多いかと思います。今回は、初心者向けに家族信託の仕組みや遺言書との違い、そして具体的にどのように活用できるのかを分かりやすく解説します。

家族信託とは？ – 仕組みを簡単に説明

まず、「家族信託（かぞくしんたく）」とは何か、簡単に説明しましょう。家族信託は、自分の財産を特定の家族（受託者）に信託し、財産をどのように管理・運用するかを信託契約で決める方法です。この仕組みを使うと、財産の管理を他者に委託しつつ、自分や家族のために資産を活用できます。

例えば、認知症になってしまい判断力が低下した場合、家族が代わりに財産を適切に管理してくれるので、安心して資産を守ることができるのです。

家族信託の主なポイント

  • 信託者（財産を託す人）
  • 受託者（財産を管理・運用する人）
  • 受益者（財産の利益を受け取る人）

遺言書との違い – どっちを選ぶべき？

次に、多くの方が混同しがちな「遺言書」との違いについて見ていきます。

遺言書は、亡くなった後に財産をどのように分配するかを記すものです。相続の際に法的効力を持つため、自分の意向に沿って財産を配分したい場合に有効です。しかし、遺言書はあくまで「死亡後」に効力を発揮するため、生前の財産管理には利用できません。

一方、家族信託は「生前」に設定でき、自分の生きている間から財産を管理・運用することができます。特に、将来認知症などで判断能力が低下した場合、家族に財産管理を委ねるための有効な手段となります。

遺言書と家族信託の違いまとめ

  • 遺言書：死亡後の財産分配が目的、生前の管理は不可
  • 家族信託：生前から財産管理が可能、認知症対策として有効

家族信託の活用方法 – どんな場面で役立つ？

家族信託がどのように役立つのか、具体的な場面をいくつか見てみましょう。

1. 認知症対策

家族信託は特に認知症対策に適しています。年を重ねるにつれ、認知症リスクが増え、判断力が低下する場合があります。その際、従来の法的手段では、成年後見制度が利用されることが多いですが、家族信託を利用すればより柔軟に財産管理ができます。財産を受託者に託し、決められたルールに基づいて資産を運用してもらうため、本人や家族が安心して暮らすことが可能です。

2. 相続対策

家族信託は遺言書と違い、生前から財産を管理するため、相続対策としても有効です。例えば、不動産の賃貸収入を信託に組み込み、家族が利益を受け取るように設定すれば、生前から相続人への財産配分をコントロールすることができます。

3. 事業承継

経営者の方にとっても家族信託は有効なツールです。事業を後継者に円滑に引き継ぎたい場合、家族信託を活用することで、事業資産を含む財産を計画的に承継できます。遺言書だけでは難しい、生前からの管理・運用もサポートできるのがポイントです。

家族信託を始めるには？

家族信託を活用するためには、まずは専門家に相談し、信託契約を結ぶことが必要です。信託契約書の作成は複雑で、信託内容によっては税金や法的な問題も絡むため、信頼できる専門家（司法書士や行政書士）にサポートを依頼することをおすすめします。

まとめ

家族信託は、生前から財産を管理し、特に将来の判断力低下を見越して資産を守るための有効な手段です。遺言書とは異なり、死亡後だけでなく、生きている間の財産管理をサポートしてくれるので、家族全体の安心にもつながります。

家族信託を検討している方は、まずは自分の財産状況や将来の希望に合わせて、最適な選択肢を探ることが重要です。専門家のサポートを受けながら、早めの対策を講じることで、安心して豊かな老後を迎えることができるでしょう。