「相続税がかからないなら、税務署への申告は不要！」と思っていませんか？
実は、相続税がゼロでも申告が必要なケースがある んです。

「知らなかった…」では済まされない税務リスクを回避するために、今回は 相続税ゼロでも申告が必要なケースと、その理由 をわかりやすく解説します！

1. 相続税ゼロ＝申告不要ではない！意外と知らない税務ルール

相続税には 基礎控除 があり、一定額以下なら税金はかかりません。

📌 相続税の基礎控除額の計算式
👉 3,000万円 ＋（600万円 × 法定相続人の数）

例えば、法定相続人が2人（配偶者＋子1人）の場合：

3,000万円 +（600万円 × 2）＝ 4,200万円

この金額以下の遺産なら、基本的に相続税はかかりません。

「じゃあ、申告も必要ない？」

➡ 実は、相続税がゼロでも申告しないと損するケースがあるんです！

2. 相続税ゼロでも申告が必要な3つのケース

🔹 ケース① 配偶者控除を利用する場合（小規模宅地の特例も）

📌 こんなケースは要注意！

✔ 夫が亡くなり、全財産を妻が相続 → 配偶者控除で相続税ゼロになる
✔ しかし、申告しなかったため 特例が適用されず、後で税金が発生！

✅ ポイント
「配偶者控除」や「小規模宅地の特例」を適用するには、相続税の申告が必須！

📌 配偶者控除の概要

  • 配偶者は 1億6,000万円 または 法定相続分まで は 相続税がかからない
  • ただし 税務署に申告しないと適用されない！

📌 小規模宅地の特例の概要

  • 被相続人が住んでいた家 を相続する場合、土地評価額が最大 80%減額
  • こちらも 相続税ゼロでも申告しないと適用されない！

✅ 申告しないと、後で売却する際に多額の税金がかかることも！

🔹 ケース② 生命保険の非課税枠を活用する場合

📌 こんなケースは要注意！

✔ 生命保険金は 「500万円 × 法定相続人の数」まで非課税
✔ 例えば、法定相続人が2人なら 1,000万円まで非課税
✔ でも、申告しないと 税務署から「税金払って！」と言われる可能性が！

📌 生命保険の非課税枠の計算例

法定相続人の数非課税限度額
1人500万円
2人1,000万円
3人1,500万円

✅ 税務署から指摘される前に、きちんと申告を！

🔹 ケース③ 相続財産が「名義変更できない」場合

📌 こんなケースは要注意！

✔ 預金や不動産の名義変更に 金融機関や法務局から「税務署の確認が必要」と言われる
✔ 相続税ゼロでも 申告書の提出を求められることがある

✅ 名義変更をスムーズに進めるために、相続税の申告が必要になることも！

3. 申告しないとどうなる？リスクとデメリット

「税金がかからないなら、申告しなくてもいいのでは？」と思うかもしれませんが、申告を怠ると以下のようなデメリットがあります。

📌 申告しないリスク

リスク具体的な影響
配偶者控除が受けられない後から相続税を請求される可能性
小規模宅地の特例が使えない土地の評価額が下がらず、税金が高額に
生命保険の非課税枠を適用できない保険金に相続税がかかることも
名義変更がスムーズにできない銀行や法務局で手続きが滞る

4. 相続税ゼロでも安心するためのポイント

では、相続税ゼロでも安心するためにはどうすればいいのでしょうか？

✅ 事前にできる相続税対策

対策方法効果
相続税の申告が必要か確認配偶者控除や特例の適用漏れを防ぐ
税理士に相談する確実に適用できる制度を確認
早めに手続きを進める申告期限（10か月以内）を守る

📌 相続税の申告期限は、相続開始から「10か月以内」！
✅ 早めに専門家に相談し、スムーズに手続きを進めましょう。

5. まとめ：相続税ゼロでも申告を忘れずに！

「税金がかからない＝申告不要」ではない！
相続税ゼロでも、申告しないと損するケースがある ので注意しましょう。

📌 申告が必要な3つのケース
❌ 配偶者控除・小規模宅地の特例を使う場合（申告しないと適用されない！）
❌ 生命保険の非課税枠を使う場合（税務署に指摘されるリスクあり）
❌ 名義変更が必要な場合（手続きがスムーズに進まない）

✅ 相続税ゼロでも、正しく申告して安心相続を！