「相続税って高いって聞くけど、何から始めればいいの？」
「節税したいけど、怪しいことはしたくない…」

そんな方のために、この記事では初心者でも安心して実践できる「合法的な節税方法」を
基本の考え方から、ちょっとした“裏ワザ”までわかりやすくまとめてご紹介します。

✅ 相続税の節税は「合法的に」が大前提

相続税の節税というと「グレーな方法では？」と思う方もいるかもしれませんが、
税法上認められた制度を正しく活用するだけで、大きな節税効果が期待できます。

大切なのは、次の2点です。

  • 早めに準備すること（生前からの対策）
  • 制度を正しく理解して使うこと（知識が最大の武器）

🧭 相続税節税の【基本のキ】

① 暦年贈与を活用する

毎年110万円までの贈与は、贈与税が非課税となります。
少しずつ財産を移すことで、将来の相続財産を減らすことが可能です。

ポイント内容
非課税枠年間110万円／1人
注意点贈与契約書を作る、通帳を分ける

✅ 親から子、孫への教育資金などに応用も可能です。

② 生命保険の非課税枠を使う

死亡保険金には「500万円 × 法定相続人の数」の非課税枠があります。

| 例：相続人が3人の場合 | 非課税枠は最大1,500万円 |

節税＋納税資金の確保にもなる、一石二鳥の基本対策です。

③ 小規模宅地等の特例を確認する

自宅や事業用の土地に対しては、一定条件を満たせば評価額を最大80％減額できます。

用途減額割合
居住用最大80％
事業用最大80％
賃貸住宅用最大50％

条件を満たさなければ一切適用されないため、事前準備が不可欠です。

💡 知って得する！節税の“裏ワザ”3選（もちろん合法）

裏ワザ①：孫への教育資金一括贈与制度（～1,500万円非課税）

祖父母が子や孫の教育資金を一括で贈与する場合、
最大で1,500万円まで贈与税がかからない制度があります（※一定条件あり）。

✅ 口座の管理は金融機関が行うため、税務署にも安心して説明できる仕組みです。

裏ワザ②：家族信託で将来の財産管理をスムーズに

生前贈与や遺言と並んで注目されているのが「家族信託」。
信託契約によって財産の管理権限を移すことで、円滑な資産移転や節税が可能です。

メリット注意点
柔軟な財産管理ができる契約内容の設計が複雑
節税＋争族対策にも有効専門家の関与が必要

裏ワザ③：不動産活用による評価額の引き下げ

同じ1,000万円の財産でも、現金より不動産の方が評価額が下がる傾向があります。
特に、賃貸用不動産を所有すると、貸付けによる減額評価が適用されるケースも。

✅ ただし、節税効果だけを狙った不動産購入はリスク大。
収益性や将来の維持費も考慮が必要です。

☑ まとめ｜基本＋裏ワザで、安心・納得の相続税対策を

節税策ポイント
暦年贈与少しずつ財産を移す
生命保険の非課税枠相続税＋納税資金対策に◎
小規模宅地の特例土地評価額を大幅に減らせる
教育資金贈与孫世代に税負担なく贈与可能
家族信託柔軟な資産管理が可能
不動産の活用評価額を圧縮しやすい

相続税の節税は、知っているかどうかだけで大きな差が出る分野です。
初心者の方でも、合法的な方法を正しく選べば節税は十分に可能です。

不安なときは、早めに専門家に相談し、ご自身に合った方法を選びましょう。