syougo.tategami 相続が発生すると、財産を分けるだけでなく 相続税の負担 も考えなければなりません。しかし、この相続税が原因で家族間のトラブルが起こることも…。実際に「こんなはずじゃなかった！」と揉めるケースは多いです。
今回は 相続税で揉めやすいポイントTOP5 を紹介し、それぞれの 対策方法 をわかりやすく解説します。事前に知っておくことで、トラブルを回避し、スムーズな相続を目指しましょう！
１．相続税を誰が負担するのか決まっていない
💬 よくあるトラブル
「相続税は財産をもらう人が払うのが原則」と言われますが、実際には 税金を誰がどれだけ負担するか で揉めるケースが多発します。特に、遺産が 不動産中心 で現金が少ない場合、納税資金をどのように分担するかで対立しがちです。
✅ 解決策
- 遺言書で納税負担のルールを決める（「Aが不動産を相続する代わりに、Bが現金を優先的に受け取る」など）
- 相続税の分割払い（延納）や物納を検討する
- 遺産分割協議の際に、税負担も明確に話し合う
２．不動産を売却するかどうかで意見が割れる
💬 よくあるトラブル
「不動産を売れば納税資金が作れる！」と考える相続人がいる一方で、「先祖代々の土地だから売りたくない！」という相続人もいる…。こうした意見の対立が激しくなると、分割協議が進まず、申告期限に間に合わないこともあります。
✅ 解決策
- 生前に親が「不動産の処分方針」を決めておく（遺言書や家族会議で意思を示す）
- 相続人全員の納得を得るため、専門家（税理士や行政書士）を交えて公平な判断をする
- 売却する場合は、できるだけ高く売る方法を検討し、納税後の分配を明確にする
３．親の生前贈与が不公平だったと主張される
💬 よくあるトラブル
「兄は生前に家を建ててもらったのに、私は何ももらっていない！」というケース。相続税の計算では 生前贈与の一部が加算 されるルール（持ち戻し計算）があり、これが原因で兄弟間の不満が爆発することも…。
✅ 解決策
- 親が生前に贈与をした場合は、その意図を明確にする（「これは特別な支援で、相続には影響しない」など）
- 遺言書に「遺産分割時に考慮すべきかどうか」を明記する
- 事前に家族で贈与の内容を共有し、不満を残さないようにする
４．財産が思ったより少なく、相続税を払えない
💬 よくあるトラブル
「遺産はもっとあるはずだったのに、実際には相続税を払う現金がない！」というケース。特に、親が 借金を抱えていた 場合や、遺産が 評価額の高い不動産ばかり だった場合は、納税資金が不足しがちです。
✅ 解決策
- 生命保険を活用し、納税資金を確保する（非課税枠を活用）
- 相続税の軽減制度（小規模宅地の特例など）を利用し、負担を減らす
- 相続放棄や限定承認を検討し、借金のリスクを回避する
５．申告期限ギリギリで焦る！手続きが間に合わない
💬 よくあるトラブル
相続税の申告期限は 相続開始（＝亡くなった日）の翌日から10か月以内。しかし、相続人同士の話し合いが難航し、時間が足りなくなってしまうケースは珍しくありません。ギリギリになってしまうと、 納税資金の準備も間に合わず、延滞税が発生 する可能性も…。
✅ 解決策
- 早めに専門家（税理士）に相談し、スケジュールを立てる
- 遺産分割協議が長引きそうなら、いったん法定相続分で申告し、後から修正申告する
- 延納（分割払い）や物納の申請を活用する
まとめ：相続税で揉めないために「事前対策」が大切！
相続税をめぐるトラブルは 「誰が負担するか」「納税資金があるか」「不公平感がないか」 などが原因で発生します。いざというときに慌てないためにも、 生前から対策を考えておくことが重要 です。
✔️ この記事のポイントまとめ ✅ 遺言書で相続税負担のルールを明確にする
✅ 不動産は売却方針を決めておくと安心
✅ 生前贈与がある場合は家族で共有し、不満を減らす
✅ 納税資金の確保や節税対策を早めに考える
✅ 申告期限を意識し、早めに専門家に相談する
相続税は避けられない問題ですが、 事前の準備と適切な対策 でトラブルを防ぐことができます。もし、相続税の対策に不安がある場合は、お気軽に専門家へご相談ください！