「節税対策はしていたのに、思ったより相続税が高かった…」
「もっと早く動いていればよかった！」
相続税の節税に関するご相談では、そんな声をよく耳にします。

この記事では、実際の相談現場でよく見られる「うまくいったケース」と「失敗したケース」を対比形式でご紹介します。
何が良かったのか、どこでつまずいたのかを具体的に知ることで、これからの相続対策に役立てていただければ幸いです。

✅ 成功と失敗の分かれ道は「準備の質とタイミング」

相続税の節税は、知識があるかないかだけではなく、
「いつから、どう動いたか」が成否を分ける大きなポイントです。

ケース1：生前贈与をした人 vs しなかった人

比較内容成功例（Aさん）失敗例（Bさん）
実施内容毎年110万円の暦年贈与を10年間実施生前贈与なし
節税効果相続財産が1,100万円圧縮され非課税に現金がそのまま相続財産として課税対象に
結果相続税が数百万円減額想定より相続税が高額に
ポイント証拠書類（贈与契約書・通帳）も完備「渡したつもり」が税務署に認められなかった

🔸 学びポイント
生前贈与は「やる」だけでなく、「証拠を残す」ことが大切です。

ケース2：小規模宅地の特例を活用できた人 vs できなかった人

比較内容成功例（Cさん）失敗例（Dさん）
相続財産自宅（土地3,000万円）同様の自宅（土地3,000万円）
同居の有無被相続人と同居別居（空き家）
手続き対応期限内に特例申告特例を知らず申告せず
結果土地評価額が80％減で600万円に圧縮評価額そのままで3,000万円課税対象に

🔸 学びポイント
特例を受けるには、事前の生活状況と申告の手続きがカギです。

ケース3：不動産活用で節税した人 vs 高額納税になった人

比較内容成功例（Eさん）失敗例（Fさん）
生前対策築古の賃貸アパートを所有し相続現金や預金のまま保有
評価額建物評価額が低く、土地も貸家建付地扱い評価額がそのまま課税対象
相続税額現金換算より1,500万円ほど評価減に成功想定より多額の相続税を納税
リスク管理家賃収入で納税資金も確保納税のために物件を急遽売却

🔸 学びポイント
不動産は節税の武器ですが、物件選びと収支設計が非常に重要です。

✅ 失敗しないための3つのチェックポイント

  1. 節税対策は「やったつもり」ではなく「記録に残す」
  2. 制度や特例を「知っている前提」で動かない
  3. プロと連携して、状況に合った対策を立てる

🧭 まとめ｜事例から学ぶ、後悔しない節税対策

相続税の節税は、「知っているかどうか」ではなく、
「知って、行動したかどうか」が結果を分けます。

うまくいった人たちは、

  • 早めに専門家に相談し、
  • 継続的に対策を行い、
  • 正しい申告で手続きを完了しています。

一方、失敗した人たちは

  • 誤解や思い込みで動き、
  • 書類不足やタイミングの遅れでチャンスを逃しています。

あなたの相続が、「成功事例」になるために、今日からできる準備を始めてみませんか？